一、文件起草背景和思路

（一）起草背景。近兩年，國務(wù)院國資委先后印發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)中央企業(yè)資金內(nèi)部控制管理有關(guān)事項的通知》《關(guān)于推動中央企業(yè)加快司庫體系建設(shè)進(jìn)一步加強(qiáng)資金管理的意見》等文件，不斷強(qiáng)化中央企業(yè)資金管控。為進(jìn)一步強(qiáng)化省屬企業(yè)資金管理，防控資金風(fēng)險，2024年1月，省國資委研究印發(fā)了《省國資委關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)省屬企業(yè)資金管理的通知》（蘇國資規(guī)〔2024〕1號）。

（二）起草思路。一是壓實集團(tuán)總部資金統(tǒng)管責(zé)任，實現(xiàn)總部對下的有效管控；二是壓實子企業(yè)資金安全主體責(zé)任，嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律；三是常態(tài)化監(jiān)督檢查，保障制度落實。

二、文件主要內(nèi)容

一是加強(qiáng)銀行賬戶統(tǒng)一管理。各級子企業(yè)的銀行賬戶開立、變更、注銷，都要納入集團(tuán)統(tǒng)一管控，把好資金管理第一關(guān)。

二是加大資金集中管理力度。將符合條件子企業(yè)全部納入資金集中管理范圍，強(qiáng)化集團(tuán)管控權(quán)。資金集中管理不改變子企業(yè)對資金的所有權(quán)、使用權(quán)、收益權(quán)。

三是強(qiáng)化資金安全管理。嚴(yán)格實行不相容崗位分離與制衡，強(qiáng)調(diào)一些禁止性規(guī)定和強(qiáng)制性規(guī)定。包括出納人員實行定期輪崗，購買理財產(chǎn)品嚴(yán)格決策程序等。

四是強(qiáng)化資金內(nèi)控制度落實。完善資金管理制度，加強(qiáng)關(guān)鍵崗位管理、大額資金支付管理等。

五是加快推進(jìn)資金管理信息化。要求將資金管理系統(tǒng)與預(yù)算系統(tǒng)、相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)相互打通，實現(xiàn)預(yù)警和控制功能。

六是強(qiáng)化資金管理情況檢查。省屬企業(yè)每年組織開展一次資金管理專項檢查，子企業(yè)每年對資金內(nèi)控體系有效性進(jìn)行自評，及時發(fā)現(xiàn)和整改問題。 

同時，文件要求有條件的省屬企業(yè)積極推進(jìn)司庫體系建設(shè)，明確各設(shè)區(qū)市國資委可以參照制定所監(jiān)管企業(yè)資金管理相關(guān)制度規(guī)定。

來源：江蘇省政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會