融資管理制度
發(fā)布時間：2016-08-31 文章來源：未知 閱讀次數(shù)：397 次
第一章 總則
第一條 為了規(guī)范鹽城市城南新區(qū)開發(fā)建設(shè)投資有限公司（以下簡稱“公司”）的融資行為，加強(qiáng)融資管理和財務(wù)監(jiān)控，降低融資成本，有效防范財務(wù)風(fēng)險，維護(hù)公司整體利益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》及國家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本制度。
第二條 本制度適用于本公司、金融城公司、科教城公司、建設(shè)發(fā)展公司和下屬全資子公司和控股子公司。
第三條 本制度中所稱“融資”包括直接融資和間接融資。直接融資是指直接從資金所有者處融資，包括發(fā)行股票、公司債券、中期票據(jù)、短期融資券等；間接融資是指通過中介機(jī)構(gòu)融資，包括銀行貸款、融資租賃等。
第四條 融資活動應(yīng)符合公司中長期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。公司融資應(yīng)遵循以下原則：
（一）總體上以滿足企業(yè)資金需要為宜，但要遵從公司的統(tǒng)籌安排，合理規(guī)劃；
（二）充分利用政策性銀行優(yōu)惠政策，積極爭取低成本融資；
（三）兼顧長遠(yuǎn)利益與當(dāng)前利益；
（四）權(quán)衡資本結(jié)構(gòu)（權(quán)益資本和債務(wù)資本比重）對公司穩(wěn)定性、再融資或資本運(yùn)作可能帶來的影響；
（五）慎重考慮公司的償債能力，避免因到期不能償債而陷入困境。
第五條 融資活動內(nèi)部控制目標(biāo)在于：
（一）保證融資活動在發(fā)生前必須得到適當(dāng)?shù)膶徍耍?br /> （二）保證融資業(yè)務(wù)在法律允許的范圍內(nèi)進(jìn)行；
（三）保證利息的正確計提和及時支付；
（四）保證股東權(quán)益被合理的確認(rèn)。
第二章 申請及審批
第六條 公司投融資部作為融資事項(xiàng)的管理部門，統(tǒng)一辦理國有公司的融資事項(xiàng)，并按本制度第八條、第九條的規(guī)定提請履行審批程序。其主要職責(zé)包括：
（一）完善公司融資管理制度，控制融資風(fēng)險；
（二）負(fù)責(zé)公司融資結(jié)構(gòu)分析，擬定公司年度及中長期融資方案；
（三）負(fù)責(zé)對公司的融資方案進(jìn)行評估；
（四）負(fù)責(zé)公司融資活動的策劃、論證與監(jiān)管，并對公司的融資活動進(jìn)行跟蹤管理；
（五）負(fù)責(zé)公司融資管理、資金籌劃、信貸管理及募集資金管理工作。
第七條 公司申請融資時，應(yīng)由投融資部向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報，匯報至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：
（一）擬提供融資的金融機(jī)構(gòu)名稱；
（二）擬融資的理由、金額、利率及期限；
（三）融資獲得資金的用途；
（四）融資的抵押、擔(dān)保條件；
（五）其他相關(guān)內(nèi)容。
第八條 公司的直接融資方案應(yīng)有投融資部、財務(wù)部共同擬定，報經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)施。
第九條 公司融資過程中涉及對外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易時，參照公司其他相關(guān)制度執(zhí)行。
第十條 如有必要的，可以聘請外部財務(wù)或法律等專業(yè)機(jī)構(gòu)針對特定融資事項(xiàng)提供專業(yè)意見，作為決策的依據(jù)。
第三章 實(shí)施及執(zhí)行
第十一條 本公司、金融城公司、科教城公司、建設(shè)發(fā)展公司和下屬子公司的融資活動由公司投融資部統(tǒng)一負(fù)責(zé)管理。融資活動應(yīng)遵守金融機(jī)構(gòu)借款的規(guī)定，接受金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督；應(yīng)正確計算應(yīng)付利息，按期預(yù)提和支付利息；應(yīng)按時償還債務(wù)，遵守信貸紀(jì)律和結(jié)算紀(jì)律。
第十二條 公司財務(wù)部門應(yīng)當(dāng)結(jié)合償債能力、資金結(jié)構(gòu)等，保持足夠的現(xiàn)金流量，確保及時、足額償還到期本金、利息等。
第十三條 公司融資活動應(yīng)按照批準(zhǔn)的用途、范圍使用，不得挪作他用。公司財務(wù)部應(yīng)該實(shí)時監(jiān)控使用募集而來的資金。
第十四條 參與公司融資事項(xiàng)的任何部門和責(zé)任人，均有責(zé)任及時將融資的情況向公司公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行通報，并提供信息披露所需的文件資料。
第十五條 投融資部應(yīng)當(dāng)按月制定并向公司領(lǐng)導(dǎo)報送融資情況。
第十六條 融資業(yè)務(wù)的職務(wù)分離：
（一）融資計劃的編制人與審批人分離；
（二）保管和辦理債券的人員與負(fù)責(zé)相關(guān)會計記錄的人員分離；
（三）負(fù)責(zé)利息計算及會計核算的人員與支付利息的人員分離。
第十七條 公司簽訂的融資合同應(yīng)的簽署之日起七個工作日內(nèi)報送財務(wù)部登記備案。
第四章 監(jiān)督檢查
第十八條 公司對融資活動進(jìn)行定期和不定期監(jiān)督檢查，并對以下方面進(jìn)行評價：
（一）融資業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況；
（二）融資業(yè)務(wù)授權(quán)審批程序的執(zhí)行情況；
（三）融資方案的合法性和效益性；
（四）融資活動有關(guān)的批準(zhǔn)文件、合同、契約、協(xié)議等相關(guān)法律文件的簽署和保管情況；
（五）融資業(yè)務(wù)核算情況；
（六）融資使用情況和歸還情況。
第十九條 監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的融資活動內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，應(yīng)要求相關(guān)部門及時予以改進(jìn)和完善；發(fā)現(xiàn)重大問題應(yīng)寫出書面檢查報告，向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報，以便及時采取措施，加以糾正和完善。
第五章 附則
第二十條 本制度未盡事宜，依照國家有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件以及本公司《章程》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本制度與有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件以及《章程》的有關(guān)規(guī)定不一致的，以有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件以及《章程》的規(guī)定為準(zhǔn)。
第二十一條 本制度由公司投融資部負(fù)責(zé)解釋和修訂。
第一條 為了規(guī)范鹽城市城南新區(qū)開發(fā)建設(shè)投資有限公司（以下簡稱“公司”）的融資行為，加強(qiáng)融資管理和財務(wù)監(jiān)控，降低融資成本，有效防范財務(wù)風(fēng)險，維護(hù)公司整體利益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》及國家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本制度。
第二條 本制度適用于本公司、金融城公司、科教城公司、建設(shè)發(fā)展公司和下屬全資子公司和控股子公司。
第三條 本制度中所稱“融資”包括直接融資和間接融資。直接融資是指直接從資金所有者處融資，包括發(fā)行股票、公司債券、中期票據(jù)、短期融資券等；間接融資是指通過中介機(jī)構(gòu)融資，包括銀行貸款、融資租賃等。
第四條 融資活動應(yīng)符合公司中長期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。公司融資應(yīng)遵循以下原則：
（一）總體上以滿足企業(yè)資金需要為宜，但要遵從公司的統(tǒng)籌安排，合理規(guī)劃；
（二）充分利用政策性銀行優(yōu)惠政策，積極爭取低成本融資；
（三）兼顧長遠(yuǎn)利益與當(dāng)前利益；
（四）權(quán)衡資本結(jié)構(gòu)（權(quán)益資本和債務(wù)資本比重）對公司穩(wěn)定性、再融資或資本運(yùn)作可能帶來的影響；
（五）慎重考慮公司的償債能力，避免因到期不能償債而陷入困境。
第五條 融資活動內(nèi)部控制目標(biāo)在于：
（一）保證融資活動在發(fā)生前必須得到適當(dāng)?shù)膶徍耍?br /> （二）保證融資業(yè)務(wù)在法律允許的范圍內(nèi)進(jìn)行；
（三）保證利息的正確計提和及時支付；
（四）保證股東權(quán)益被合理的確認(rèn)。
第二章 申請及審批
第六條 公司投融資部作為融資事項(xiàng)的管理部門，統(tǒng)一辦理國有公司的融資事項(xiàng)，并按本制度第八條、第九條的規(guī)定提請履行審批程序。其主要職責(zé)包括：
（一）完善公司融資管理制度，控制融資風(fēng)險；
（二）負(fù)責(zé)公司融資結(jié)構(gòu)分析，擬定公司年度及中長期融資方案；
（三）負(fù)責(zé)對公司的融資方案進(jìn)行評估；
（四）負(fù)責(zé)公司融資活動的策劃、論證與監(jiān)管，并對公司的融資活動進(jìn)行跟蹤管理；
（五）負(fù)責(zé)公司融資管理、資金籌劃、信貸管理及募集資金管理工作。
第七條 公司申請融資時，應(yīng)由投融資部向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報，匯報至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：
（一）擬提供融資的金融機(jī)構(gòu)名稱；
（二）擬融資的理由、金額、利率及期限；
（三）融資獲得資金的用途；
（四）融資的抵押、擔(dān)保條件；
（五）其他相關(guān)內(nèi)容。
第八條 公司的直接融資方案應(yīng)有投融資部、財務(wù)部共同擬定，報經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)施。
第九條 公司融資過程中涉及對外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易時，參照公司其他相關(guān)制度執(zhí)行。
第十條 如有必要的，可以聘請外部財務(wù)或法律等專業(yè)機(jī)構(gòu)針對特定融資事項(xiàng)提供專業(yè)意見，作為決策的依據(jù)。
第三章 實(shí)施及執(zhí)行
第十一條 本公司、金融城公司、科教城公司、建設(shè)發(fā)展公司和下屬子公司的融資活動由公司投融資部統(tǒng)一負(fù)責(zé)管理。融資活動應(yīng)遵守金融機(jī)構(gòu)借款的規(guī)定，接受金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督；應(yīng)正確計算應(yīng)付利息，按期預(yù)提和支付利息；應(yīng)按時償還債務(wù)，遵守信貸紀(jì)律和結(jié)算紀(jì)律。
第十二條 公司財務(wù)部門應(yīng)當(dāng)結(jié)合償債能力、資金結(jié)構(gòu)等，保持足夠的現(xiàn)金流量，確保及時、足額償還到期本金、利息等。
第十三條 公司融資活動應(yīng)按照批準(zhǔn)的用途、范圍使用，不得挪作他用。公司財務(wù)部應(yīng)該實(shí)時監(jiān)控使用募集而來的資金。
第十四條 參與公司融資事項(xiàng)的任何部門和責(zé)任人，均有責(zé)任及時將融資的情況向公司公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行通報，并提供信息披露所需的文件資料。
第十五條 投融資部應(yīng)當(dāng)按月制定并向公司領(lǐng)導(dǎo)報送融資情況。
第十六條 融資業(yè)務(wù)的職務(wù)分離：
（一）融資計劃的編制人與審批人分離；
（二）保管和辦理債券的人員與負(fù)責(zé)相關(guān)會計記錄的人員分離；
（三）負(fù)責(zé)利息計算及會計核算的人員與支付利息的人員分離。
第十七條 公司簽訂的融資合同應(yīng)的簽署之日起七個工作日內(nèi)報送財務(wù)部登記備案。
第四章 監(jiān)督檢查
第十八條 公司對融資活動進(jìn)行定期和不定期監(jiān)督檢查，并對以下方面進(jìn)行評價：
（一）融資業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況；
（二）融資業(yè)務(wù)授權(quán)審批程序的執(zhí)行情況；
（三）融資方案的合法性和效益性；
（四）融資活動有關(guān)的批準(zhǔn)文件、合同、契約、協(xié)議等相關(guān)法律文件的簽署和保管情況；
（五）融資業(yè)務(wù)核算情況；
（六）融資使用情況和歸還情況。
第十九條 監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的融資活動內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，應(yīng)要求相關(guān)部門及時予以改進(jìn)和完善；發(fā)現(xiàn)重大問題應(yīng)寫出書面檢查報告，向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報，以便及時采取措施，加以糾正和完善。
第五章 附則
第二十條 本制度未盡事宜，依照國家有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件以及本公司《章程》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本制度與有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件以及《章程》的有關(guān)規(guī)定不一致的，以有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件以及《章程》的規(guī)定為準(zhǔn)。
第二十一條 本制度由公司投融資部負(fù)責(zé)解釋和修訂。
